编者按：2017年7月28日，财政部宣布将关闭myRA计划。下面的文章反映了截至2014年1月30日的情况。

储蓄和退休计划词典（myRA）增加了一个新的缩写词。这代表我的退休帐户，是着名的爱尔兰共和军或个人退休帐户的转折点。

巴拉克·奥巴马总统在1月28日的国情咨文中宣布了新的工资可扣除储蓄工具。在一份准备好的声明中，白宫称为myRA“一个新的简单，安全和可负担的首发退休储蓄账户，将可用通过雇主帮助数百万美国人退休。 “新的储蓄车是奥巴马通过执行行动实施的几个项目之一。 （请参阅“对于IRA，时间就是金钱”）

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myRA将通过Roth IRA型车辆提供。根据白宫1月29日公布的情况介绍，三十年来，中国医学研究中心可以累积15000美元的限制。一旦余额大于15000美元，则需要转入“罗斯IRA私营部门”，根据情况说明书。因此，myRA似乎是针对那些目前没有通过工作计划挽救退休金的低收入工人。然而，收入高达191,000美元的人可以开设一个myRA。

<！鉴于myRA是Roth计划，管理Roth IRA的现行法律可能适用。因此，该计划的捐款不是免税的。但是，myRA的投资收益将累计免税，计划中的分配不会被征税。 （参见“IRA捐款如何影响你的税收”）

这是一个初学者的计划，“美国福利理事会退休与国际福利政策高级副总裁Lynn Dudley说。华盛顿特区行政部门关于员工福利问题。 “这是为了让一群没有退休计划的人可以快速获得储蓄。 “

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养老金权益中心是员工和退休人员的倡导者，在这个计划中看到很多人鼓掌。该中心执行副总裁兼政策主管凯伦•弗里德曼（Karen Friedman）表示：“myRA是”提供一个轻松安全的地方的一个重要的第一步，那里没有雇主退休计划的低收入人士可以开始退休储蓄。 。

myRA仅适用于工作场所的员工，员工自愿参与。所有雇主都可以得到这个计划，无论他们是在公共部门，私营部门还是在非营利部门。雇主将不需要管理计划 - 只是转发员工的贡献。员工可以设立一个初始捐款只有25美元的帐户，并且可以定期支付低至5美元的工资，甚至可以吸引最低收入的工作人员。

许多细节还没有到来，事实说明中公布的信息提出了一些问题。例如，该计划可以从一个参与的雇主移植到另一个雇主。如果一名雇员离开工作在一个雇主谁提供访问myRA和去工作一个不？转职后，员工将不能再为myRA做出贡献吗？另外，根据IRA规定，在59岁之前退出罚款。推测这也适用于myRA。

myRA只有一个投资选择，即与现在存在于节俭储蓄计划中的政府债券投资选择相同的国库券组合，即联邦雇员的退休储蓄计划。政府保证投资于myRA的本金。不过，目前国债收益率相当低。对于初学者来说，这些人通常是风险不利的，可能会选择保守的投资，但是不能失去本金的事实可能使其成为退休储蓄的一种有吸引力的方式。 （请参阅“了解债券价格和收益率”）根据德克萨斯州达拉斯Towers Watson的高级退休顾问Alan Glickstein的说法，财政部预计会要求参与的雇主帮助员工建立自己的myRA。他说：“这个想法是通过提供工资扣除和帮助通过雇主设立账户来简化流程。” Glickstein将myRA视为对现有退休车辆的有益补充。 “这可能会让一些当前没有储蓄到一个他们正在开始储蓄的人群中。 “

Glickstein说，myRA是”在现有规则下可执行的“，但是直到财政部列出实施细节之后，它才能继续前进。他说：“当财政部解释如何运作时，它将准备好，今年将准备好去。很多雇主都欢迎这个建议，因为它很适合现有的雇主计划。美国福利理事会（American Benefits Council）的达德利（Dudley）说：“这是为了不侵犯雇主赞助的计划。因此，她认为，它承认雇主赞助的计划“是一件好事，我们希望人们能够随时成长。 “”这是个不错的主意，“位于芝加哥的美国计划发起人委员会华盛顿副总裁埃德·费里尼奥（Ed Ferrigno）说。这是通过现有退休制度覆盖更多雇员的另一种方法。 “这是一个积极的，假设没有任务的工作。“然而，Ferrigno认为白宫在其事实表中”非常令人不安“，也要求对现有退休计划的税收优惠加以限制。事实表宣称，退休计划的税收优惠中有三分之二用于高收入家庭，并重申支持奥巴马总统先前提出的限制高收入家庭税收优惠的建议。 Ferrigno说：“退休计划的税收待遇不会对中产阶级起什么作用。

白宫将罗斯个人退休帐户的“爱尔兰共和军”车辆与“私营部门罗斯爱尔兰共和军”的情况表区分开来，暗示这些帐户将由政府代表雇员管理 - 尽管实际管理可以通过与政府签订合同的私营公司。节俭储蓄计划就是这样执行的。

我们喜欢这些计划是由政府支持的，他们获得了与节俭储蓄计划一样的利益，而且工人的钱不会被费用所吞噬，“弗莱德曼在养老金权利中心说。然而，中心希望看到奥巴马政府和国会做更多的努力来为员工提供退休福利。她说：“我们希望myRAs只是全面解决退休危机的开始。

建议的自动IRA

白宫在其事实表中还表示打算前往国会寻求新的立法，以创建一个可以提供一系列投资的自动薪资扣除IRA。白宫表示，汽车爱尔兰共和军可以为中低收入的工人提供高收入者所享有的“税收优惠” - 即从投资中获得的利息将累计免税，并从爱尔兰共和军退出。据白皮书介绍，白宫提交给国会的提案预计将提供一种方式来支持“为小企业建立自动IRA的最低管理成本，包括通过税收优惠”。

底线

美国总统巴拉克•奥巴马（Barack Obama）在“国情咨文”（State of the Union）会议上讨论的myRA承诺为中低阶层的美国人提供一个政府支持，负担得起的方式来挽救退休生活。与Roth IRA一样，向myRA提供的捐款也不可能免税，但收入和支出将免税。 MyRA可以被看作是初学者的退休计划 - 收入上限为15000美元，之后资金必须转移到私营部门Roth IRA。